中國郵政某旗下子公司內控體系建設項目

（一）客戶(hù)簡(jiǎn)介

中國郵政某旗下子公司成立于1955年，是中國郵政集團公司直接領(lǐng)導下的全國性集郵專(zhuān)業(yè)公司。五十多年來(lái)，特別是改革開(kāi)放以來(lái)，公司經(jīng)歷了由行政性公司向市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)性公司的巨大轉變，形成了品牌、人才、市場(chǎng)、資源、網(wǎng)絡(luò )等五大優(yōu)勢，探索出了適合我國實(shí)際的經(jīng)營(yíng)模式，逐步樹(shù)立了獨特的經(jīng)營(yíng)理念，在國內外集郵領(lǐng)域形成了穩定的市場(chǎng)格局和經(jīng)營(yíng)規模。在發(fā)展歷程中總公司形成的社會(huì )知名品牌，具備了一定的核心競爭力，其無(wú)形資產(chǎn)和企業(yè)文化，是公司事業(yè)極其寶貴的財富。

（二）主要問(wèn)題

1、組織架構方面：客戶(hù)單位目前部門(mén)設置和職責劃分，未通過(guò)現階段戰略規劃下的組織功能分析，存在部門(mén)設置不合理，部門(mén)職責不清晰，存在職責重疊、交叉、真空等情況。

2、制度體系方面：制度體系建設缺少統籌規劃，公司現行制度與流程結合的程度不高，制度體系管理未按照企業(yè)發(fā)展和環(huán)境變化及時(shí)更新，導致現有制度存在不適用的情況。

3、人力資源方面：缺少人力資源規劃，尚未建立干部規劃和人才規劃；人才退出機制需進(jìn)一步完善；績(jì)效考核制度設計不合理，缺少競爭機制，績(jì)效考核未能有效激勵公司員工積極性，考核流于形式。

4、業(yè)務(wù)外包方面：外包生產(chǎn)過(guò)程缺乏監控，缺少監造和巡檢制度，可能導致生產(chǎn)進(jìn)度和生產(chǎn)質(zhì)量無(wú)法有效掌控。

5、采購業(yè)務(wù)方面：公司采購業(yè)務(wù)未形成歸口管理，采購工作分散在多個(gè)部門(mén)管理。

（三）解決方案

項目組參照財政部頒發(fā)的《內部控制基本規范》及其配套指引，圍繞公司各項控制目標，結合公司風(fēng)險水平，從內部控制五要素出發(fā)，對公司戰略管理、人力資源政策、資產(chǎn)管理、資金管理等27項業(yè)務(wù)活動(dòng)內控情況進(jìn)行診斷。